Dokumentáció és dokumentum bankok - studopediya

Az összes rendelkezésre álló dokumentumok a bank által használt számviteli, ellenőrzési és jelentési nevezzük a banki dokumentációt.

Bank dokumentumok a kényelem tanulmány vannak osztva elsődleges, monetáris vagy elszámolási számviteli és készpénzt, számviteli anyagok és egyéb dokumentumok.

Anyagok számla - olyan dokumentumok, amelyek tükrözik a műveletet. Egyes források nevezik őket nyilvántartások, számviteli, könyvelési vagy formában.

Mellesleg dokumentumok minden könyvelési anyagok, dokumentumok bankközi települések és mások.

Alapján számviteli és készpénz dokumentumok banki végzett ügyletek könyvelésére anyagok. Másfelől, a számviteli és készpénz dokumentumokat lehet készíteni alapján elsődleges dokumentumok. Forrás dokumentumok számlák, számlák, fuvarlevelek, bizonyítványok belépési állóeszközök, kiadási jelentések, munkaidő és így tovább.

Cash-készpénzt, viszont vannak osztva belüli és az ügyfél.

Intra dokumentumokat - ezek a dokumentumok, amelyeket a Bank által kibocsátott dolgozói és szolgálni számviteli értékeit bankközi tranzakciókat.

Intra dokumentumai három csoport dokumentumokat:

1. bejövő és kimenő cash iratok (hitel- és betéti készpénz megrendelések).

2. Memorial dokumentumok mérlegszámla és mérlegen kívüli számlák (emlékmű megrendelések, fizetési emlékmű megbízások).

3. Egyéb dokumentumok (folyóiratok, a készletek, nyilvántartások, stb.)

Ügyfél a dokumentumok - egy dokumentumot kapott egy kiszolgáló bank ügyfélkörét, és készül általában a fizikai és jogi személyek.

Ügyfél dokumentumokat két csoportra oszthatók: a számított (emlékmű) és a készpénz dokumentumokat.

Elszámolási dokumentumok - úgy tervezték, hogy írásban, megrendelések átutalással készpénzmentes anyagi javak, a szolgáltatások és a visszafizetés egyéb kötelezettségek. A település felhasznált dokumentumok Magyarország területén, és benne van az adminisztratív dokumentációt Obschevengersky selejtező OK 011-93 [1] a következők: fizetési megbízás, akkreditív, csekkek, a kifizetési kérelmeket, inkasszó.

Az elmúlt években egy új kifejezés a közgazdasági szakirodalomban - elektronikus dokumentum. Ez annak köszönhető, hogy a nagy léptékű bevezetése a bankrendszer az elektronikus fizetés és az elektronikus dokumentumkezelés. Az elektronikus dokumentumok jelentik, hogy mely adatokat feldolgozzák és a számítógép memóriájában tárolt és továbbított kommunikációs csatornákat. Az elektronikus dokumentumok megegyeznek a rendszeres banki dokumentumok összhangban használják rendeletnek és a végrehajtásának alapját a banki tranzakciók. Kötelező részleteit elektronikus dokumentumok digitális aláírással, amelyek használata törvény szabályozza. [2]

Közvetlenül a dokumentumban a mozgását dokumentumok közötti összeállítói és előadók informatikai lánc. Ez lehetőséget ad arra, hogy tájékoztassa az összes érdekelt fél, hogy nekik a döntést, elvégzi a számviteli és ellenőrzési műveletek.

A főbb állomásai dokumentum:

1. példa: a számviteli és készpénz dokumentumokat, beleértve alapján elsődleges dokumentumok során operatív munkát.

2. A beadványok átvétele számviteli végrehajtását.

3. Ellenőrzés A dokumentumok és azok tükröződése számvitel.

4. Az iratok továbbítása az archívumban.

Összhangban a szövetségi törvény „A számviteli” gyors és pontos létrehozását az eredeti dokumentumok, küldje el az előírt módon és gondolkodási időt számviteli kell tenni összhangban elfogadott ütemterv dokumentumokat.

Szerint 60. o. GOST P 51141-98 „nyilvántartási és archiválási [3]” kifejezés olyan dokumentumot szervezni a mozgását dokumentumok kezdettől fogva vagy a készítmény befejezése előtt a végrehajtás vagy feladás.

Menetrend által jóváhagyott dokumentum az egyes szerkezeti felosztása a hitel szervezet alapján a pontos részletek a műveletek és időtartamát a kereskedési nap, és legyen a lista formájában művek létrehozására, érvényesítésére és dokumentum-feldolgozó által végrehajtott minden egység a hitelintézet, valamint a művészek mutató kapcsolatok és teljesítési idő, az átviteli időzítés a dokumentumok az archívumban.

Menetrend dokumentumot kell telepíteni a hitelintézet és a szerkezeti megosztottság áramvonalas munkafolyamat, amely az optimális egységek száma és az előadóművészek a folyosón minden eredeti dokumentumot, és minimális időtartama a dokumentumnak az osztály és az egyes művész.

Felel az horonyvágó valamint felelős az időben és a jó minőségű dokumentum létrehozása, időben átadják, hogy tükrözze a számviteli és beszámolási az adatok pontosságát dokumentumokban szereplő azok létre, és aláírta ezeket a dokumentumokat. Felett való megfelelés végrehajtási munkafolyamat menetrend a hitelintézet és leányvállalatai végzik a főkönyvelő.

Alakult az előírt módon és varrott számviteli dokumentumok utáni időszakban a készítmény a napi egyensúly és az ellenőrző letétbe az aktuális archív, amely felelős azért, hogy a felelősséget az egyes munkavállalók számlákat. alkalmazottak hozzáférést az archívumhoz korlátozni kell. Számviteli iratok őrzésének benyújtott minden munkanapon az emelkedő sorrendben a negatív egyenleg számlákat. A kiválasztott dokumentumok végzik alkalmazottja, a feladatait, amelyek magukban foglalják a kialakulását a dokumentumok a nap.

A levéltári dokumentumok a tárgyévben és a megelőző évben külön tárolódnak. Miután áthaladt az éves jelentés dokumentumok a megelőző évben a jelentési, elmozdul az archívum tárolási közös alapon.

Készpénz dokumentumokat tárolnak felelőssége alatt a fejét a pénztárgép (pénztárgép további irodák működési cash irodák) az előírt módon a rendelet № 318-P. Alakítás és kötelező készpénz eszközök által az egyik pénztáros kérésére a fej pénztáros. A készpénz feljegyzések a nap valamennyi dokumentum kerülnek. Készpénz dokumentumok deviza külön kialakítható. Az ellenőrzést követően a készpénz mennyisége eszközök könyv számviteli készpénz és egyéb értéktárgyak felirattal az elején a mappa hitelesített box-office munkavállaló alakult, és a fej pénztáros.

Az eljárás tárolására állandó használat iratok (a jogi és üzleti hitelkártya, szerződések, garanciák, szavatosság, stb) határozza meg a fejét a hitel szervezet és a főkönyvelő, azzal a céllal, hogy biztosítsák a biztonságot.

Egyes varrás (mappák) helyezünk dokumentumok különböző ideig tartó tárolás: készpénz iratok, dokumentumok polgárok betétek, deviza ügyleteket kapcsolódó üzleti tranzakciók, tranzakciók felhasználásával készült bankkártya, egyéb műveletek. Megengedett varrás dokumentumok 2-3 napig (a jelenléte a kis mennyiségű 1 nap munkafolyamat).

Bizonyos típusú dokumentumok (számlák, számlák) tárolhatók nem varrott, de helyezzük mappák érdekében, hogy megakadályozzák a veszteség vagy visszaélés. Gyorsfűzők dokumentumokat meg kell őrizni a helyeken, amelyek biztosítják a biztonságot és hozzáférhetetlenségnek illetéktelen személyek.

A hitelintézet és leányvállalatai kötelesek biztosítani a biztonságot, a számviteli dokumentumok határidőn belül létrehozott szabályok szerint a szervezet az állami levéltár, de nem kevesebb, mint öt éve (3. melléklet). Felelősség a megfelelő szervezés és megfelel a megállapított sorrendben tárolási számviteli dokumentumok terheli a vezetők a hitelintézet (leányvállalatok), és a főkönyvelő a hitelintézet (leányvállalatok), vezetői biztosítások (pénzbeli dokumentumok).