A kiadási jelentés
Nehéz elképzelni, hogy munka nélkül szervezet elszámoltatható személyek. Valószínűleg mindenki a szervezet legalább egyszer kapott készpénzt fiókot.
Készpénzelőlegnek az alkalmazottak (a jelentést) tehetők az alábbi célokra:
- előre a gazdasági és működési költségeket;
- előre utazási költségeinek fedezésére;
- annak érdekében, visszatérítése munkavállaló utazási költségeit.
A szervezet átadhatja alapok és banki átutalással, például nyitott számlára a banki alkalmazott a „fizetés projekt”. Azonban annak érdekében, hogy elkerüljék a konfliktust a területen ellenőrzést végző szervezetek jobban gondoskodjon adatszolgáltatók speciális kártyát venni a bank.
Készpénzes fizetés miatt egyetlen személy a szervezet a munkaügyi kapcsolatok. Kiadása más személyek tilos. Készpénzfelvétel kell alávetni a teljes jelentés egy adott személy felelősségre korábban kiadott neki előre. Transfer átvételével bocsátottak ki pénzt az egyik emberről a másikra tilos.
Így a munkavállalók, akik kaptak készpénzt figyelembe kell három munkanapon belül, miután lejárt a kifejezés, amelyre az adott, vagy a dátum a visszatérés egy utat, hogy bemutassa a cég, hogy a számviteli beszámoló a fordított összegek és a végleges kifizetés őket.
Általános szabályok kitöltési előre jelentés
Költség jelentés elszámolására alkalmazott települések elszámoltatható fő. Üres költségelszámolást egy kétoldalas dokumentumot. Könyvelő információt nyújt magukat az első oldalon az előleg jelentés, és töltse ki mezőket 1-6 hátoldalán előleg jelentést a ténylegesen kifizetett összegeket költött a dokumentumok megerősítik a felmerült költségek. A számviteli költség jelentések ellenőrizték a regisztráció és a rendelkezésre álló dokumentumok megerősítik a felmerült költségek, a cél a kiadások és tele vannak grafikonok 7-10 hátoldalára előzetes jelentés, amely információkat tartalmaz a költségek elfogadott számviteli elismerést. Bizonyított kiadási jelentések által jóváhagyott a szervezet vezetőjének.
Kifizetett összegeket a devizában tartják nyilván devizában rubel az arány a Central Bank of Hungary. Az adósság visszafizetése devizában előre tartók és tükrözi az összeg a költségelszámolást a rubelt az arány a Magyar Nemzeti Bank a jóváhagyás időpontjától költségelszámolást a szervezet vezetőjének.
Az eljárás elfogadásáról a számviteli költségelszámolást
1. kiadása számlapénz.
Az alapja a kiadását pénzt kell elszámolni minden esetben egy olyan alkalmazás, a kibocsátás a pénzt. A nyilatkozatot, elszámoltatható személy köteles megadni a konkrét cél kézhezvételét megelőzően, beérkezésének határideje pénzt. A nyilatkozatot küldött a fejét a szervezet. Miután a megfelelő nyilatkozatot szem elől a fej jön számviteli pénzkibocsátással. Ugyanakkor könyvelő köteles hiányának igazolására maradékot az előző előleget.
Amikor elküld egy küldetés alapján a kérdés a pénz az, hogy a szervezet vezetője az irányt a szervezet a munkavállaló egy üzleti útra. Megismerése után az, hogy a munkavállaló egy olyan alkalmazás egy előzetes számítása alapok, amelyek szükségesek lesznek az ő üzleti út.
Az eljárás lefolytatására készpénzes tranzakciók, amely meghatározza a szabályokat kiadásának készpénz alatt a jelentés, nincsenek korlátozások által kiadott összeg a méreteket. Következésképpen a szervezet jelentést adott összeget.
Ugyanakkor nem szabad elfelejteni, hogy mivel a korlátozások a maximális mennyiségű készpénz települések jogalanyok között (100 ezer. Dörzsöljük.) Abban az esetben, ha egy felelős személy követ el, például a beszerzési áruk egy harmadik fél, míg a nevében eljáró vállalkozás, a méret a kifizetés nem haladhatja meg a beállított határérték.
2. Ha a költségeket ...
Hazatérve egy üzleti útra a dolgozó (vagy megszerzését követően a készletek, szolgáltatások, stb) van bízva, hogy az előzetes jelentést az egységes formában. A jelentésben a számviteli. Ne feledje, hogy ezt meg kell tenni legkésőbb három napon belül visszatért egy üzleti útra.
Ha kevesebbet költött, mint érkezett. Az el nem költött összegeket vissza a pénztáros a készpénz érdekében.
Ha többet költött kapott, akkor n ereraskhod előzetesen kiadott jelentés, amelyet a munkavállaló kellék készpénz sorrendben.
3. könyvelő ellenőrzi célzott felhasználása nyújtott alapok a munkavállaló.
4. A jóváhagyott költségelszámolást jóváhagyja az igazgató vagy az arra feljogosított személy.
Az elsődleges dokumentumok
Vásárláskor készpénz kiskereskedelmi szervezetek eladó köteles a vevő (a vevő jogosult követelni az eladótól) két dokumentum - pénztárgép nyugta és a bizonylat (számla).
Csekket tartalmaznia kell a következő adatokat:
- A szervezet neve, amely kiadta az ellenőrzés;
- azonosító számú szervezet adóalany (INN);
- A sorozatszám a pénztárgép (ECR);
- A sorozatszám az ellenőrzés;
- dátumot és az időt a vásárlás (ez a szolgáltatás);
- vételár (szolgáltatások).
Ehelyett átvételét az engedélyt kiállító engedélyezett formája szigorú jelentési formák által jóváhagyott a Pénzügyminisztérium, a Magyar együttműködve az állami tárcaközi szakértői bizottság az ellenőrzési és a pénztárgépek (GMEK CMC), megjelölve a formáját előírt formában részleteket.
A bizonylat (számla) a következőket kell tartalmaznia kellékei:
- a dátumot a dokumentum;
- A szervezet neve, amelynek nevében a dokumentum kidolgozását;
- neve és méteres vásárolt áruk ömlesztett pénzben;
- irodai és személyes aláírásával a felelős személy (az eladónak);
- pecsét (bélyegző) az eladó.
Vásárláskor készpénzt vállalkozók állampolgárok eladó köteles a vevő (a vevő jogosult követelni az eladótól), és a készpénzbevételeket (vagy számla) az összes fenti adat.
Vásárlás készpénz saját tulajdonát állampolgár, aki nem vállalkozó elkészíti az adásvételi szerződés a személyes tulajdon. A szerződést meg kell határozni az útlevél adatait az állampolgár. A szerződés aláírását csak az a személy, akinek a rendező egy meghatalmazás a jogot, hogy kössenek ilyen szerződéseket. Fizetési pénz az ilyen szerződések alapján közvetlenül az állampolgárok az eladók csak a számlák engedélyével a főkönyvelő ellenőrzése után a dokumentációt az ilyen üzleti tranzakciókat.
Csatolva a költségelszámolást alátámasztó dokumentumokat kell felelnie a következő alapvető követelményeknek:
igazoló dokumentumok eredetinek kell lennie;
· A nyomtatványon meg kell felelniük az elfogadott követelményeknek a tervezési és töltő elsődleges dokumentumok;
· A műveletek természetét kell megállapítani igazoló dokumentumokat abból a célból kiadott a felelős személy készpénz.
Költségeket az utak
Minden költséget az út során dokumentálni kell. Tájékoztatja a szervezet arról, hogy szükség, hogy mentse az összes dokumentumot.
Igazoló dokumentumok az utazási költségeket. Meg kell adnia valamennyi úti okmány (légi, vasúti és autóbusz jegyek). Ha utazik vonattal, a végén az út ne felejtsük el, hogy a jegyet a karmester. Ha az út során élvezett ágynemű, kérje a vezető, úgy, hogy ad egy dokumentum, amely igazolja szolgáltatás kifizetését. Ezek a dokumentumok lesznek csekket, egy példányát az átvétel, jelezve az ügyfél nevét, a dátumot, a szolgáltatások költségének.
Az utazási költségeket meg kell téríteni az összeget az összegeket valóban elköltötték. Megerősítik úti okmányok. Ezen túlmenően, a munkáltató:
-biztosítási kifizetések kötelező biztosítás tömegközlekedés;
-Szolgáltatások értékesítés előtti úti okmányok.
A munkáltató szintén megtéríti az utazás, a vasútállomás és a repülőtéri költségeket, ha azok nem érik el a falut. Ez vonatkozik mind az indulás és az érkezés, és helyszíni transzferek.
Távozása előtt ne felejtsük el, hogy tegye le a jelet az érkezés és távozás az utazási dokumentumokat. Győződjön meg arról, hogy ezek a jelölések megfelelnek a napon szállodai elhelyezést.
Töltse ki az előre jelentés
Költségelszámolást készíteni, egy példányban, a felelős személy.
A borítón a költségelszámolást formában elszámoltatható személyt fel kell tüntetni:
· A szervezet neve, amely küldte egy üzleti útra;
· A szerkezeti egység (osztály, szektor), amelyben a munkavállaló;
· A vezetéknév, keresztnév és apai (oszlop „Felelős személy);
· A kinevezése előleg (tulajdon vásárlásával, díjfizetést, utazási költségek, stb.)
Számviteli ellenőrzési pontok az első része a költség jelentés formájában tájékoztatást pénzkibocsátással (adja számát és dátumát a okmányt, amely az adott pénzt, és a megfelelő számlaszám), illetve a jelenléte maradék vagy költségtúllépéseinek korábbi előleget.
A borítón a kiadás jelentés formájában is van egy tábla „Számviteli Record”, amely lehetőséget nyújt könyvelő összeget a számla a hátán az előleg jelentés az adott számla levelezés.
Alján a költségelszámolást van egy rész - Könyvelő átvételét, hogy a jelentés ellenőrzése az összes csatolt dokumentumok. Az átvételi fel kell tüntetni a névre, a név és apai az elszámoltatható személy számát és időpontját az előleg jelentését, vagyis az összeg dokumentált költségek, a több csatolt dokumentumok, valamint a lapok számát a dokumentumokat. A feltöltés után a teljes jelentést könyvelő könnyek megkapta a vágási vonalat, és adja a felelős személy.
Töltés előtt a hátsó a költségelszámolást elszámoltatható személynek meg kell szervezni az elsődleges dokumentumok (jegyek, szállítás számlák, poggyász nyugtákat, számlákat szálloda vagy más szolgáltatást nyújtó személyek elhelyezési és tartózkodási természetes személy, a cselekmények vásárlás, számlák, számlák, és így tovább. d.). Dokumentumokat kell kialakítva, időrendi sorrendben, őket megszámolni. Általános szabály, hogy a kis méretű dokumentumok (például egy jegyet a vonaton) kell beillesztenie egy A4-es lapon.
A hátránya a költségelszámolást van töltve a következő oszlopok sorrendje: