Bank eszközeinek és forrásainak
a) készpénz, és egyenlővé őket jelent;
b) értékpapír-befektetéseket;
g) az épületek és berendezések.
A legnagyobb banki eszközök nyújtott kölcsönök szervezetekkel. Ezek általában 1/2 3/4 összértékének az összes eszköz. A likviditási szint függ az időzítés és a célokat, amelyekre a kölcsön nyújtásakor, illetve azok a hitelfelvevők. A leglikvidebb kölcsönök által a más CB, és a rövid lejáratú hitelek elsődleges hitelfelvevők. Azáltal alapok különböző hitelügyletek esetében a fő feladata a bank vezetése, hogy magas hozam elérése, miközben megfelelnek az ügyfelek igényeinek a hitel, így a likviditás mértéke egy adott ügylet nem elsődleges fontosságú.
Az utóbbi papír eszközök a fő forrásai a bank: épületek, BT, berendezések, járművek és így tovább. Ezek az eszközök általában tulajdonított az alacsony likviditás, mivel nem termelnek bevételt, és használják a belső igények a bank. Ha azok értéke több mint 10% -a az összes banki eszközök, ez beszél az irracionális pénzeszközök felhasználását emelte.
Különböző eszközöket hozza bank egyenlőtlen jövedelem és különböző mértékű kockázatot. A bankok az osztályozás elvégzését az eszközök, attól függően, hogy az időzítés a beruházások, a nyereségesség és a kockázat.
A bank pénzügyi források képződnek (banki kötelezettségek) rovására saját és kölcsönzött források. A bank tőke van osztva:
· Részvény nettó (bruttó mínusz összege rögzítés).
Bruttó eszköz tartalmaz:
1. Alapok - engedélyezett, tartalék, különleges, tárgyi eszközök, értékcsökkenés, gazdasági ösztönzők, biztosítási tartalékok a kereskedelmi kockázatot.
2. Saját befektetési alapba.
4. Saját források a számításokat.
5. Az összeg az immobilizáció - aktivált saját források eltérített alapok a nyereséget;
saját befektetett értékpapírok; szavatolótőke kiszámítása során az absztrakt; követelések.
Hitelek tartalmazzák a következőket:
1.Srochnye betétek és a kereslet betétek. Betét (betét) - ez a pénz, hogy a tulajdonos (betétes) kell letétbe a bankban. Bank kamatozik a betét. Látra szóló betétek felszámolásra alacsony kamatok. A látra szóló betétek vannak kialakítva, a folyó kifizetések számlatulajdonos eltérő módon - készpénz, csekk, átutalás.
Term elhelyezett betétek a bank egy meghatározott időszakra (nem kevesebb, mint egy hónap), felszámolásra nagyobb érdeklődést őket. A leggyakoribb formája a lekötött betétek takarékbetétek között az egyének. Befizető kap egy takarékbetétkönyv.
2. kiadása lejáratú értékpapírok - kötvényeket, váltókat, igazolásokat. Bond - a kérdés biztonsági rögzítő jog tulajdonosát, hogy megkapja a kibocsátó a kötvény a tervezett távon a névleges érték, vagy más tulajdonság egyenértékű. Kötés lehet hordozója, regisztrált, szabadon keringő vagy egy korlátozott tartományban a kezelés.
Az ígérvény egy biztonsági igazoló feltétel nélküli monetáris kötelezettségét a kibocsátó kötelezi lejáratkor a tulajdonos egy kis pénzt számlák.
Letéti igazolás - olyan dokumentum, amely a bank fizetési kötelezettségét a kiemelkedő betétek, és a felhalmozott kamatokat. Jegyzett, mint általában, jogi személyek. A jogot, hogy a betét átvihető a tulajdonos egy másik személynek.
takaréklevél3. Credit Központi Bank. Központosított hitelt nyújtott bármilyen célra, mint például a befektetési. A díj az ilyen hitelek határozzák meg a központi bank diszkontráta.
4. A bankközi hitelek. Alapvetően a bankok hitelfelvételi források más kereskedelmi bankok. Általában ez a rövid lejáratú hitelek.
5. Float - bankszámlák más szervezetekkel emelt alapok faktoring műveletek rövid kódot, alapok levelező fiókok.
Minden pénzeszközökből a bank viseli a költségeket, mivel kamatot kell fizetni.
A bevétel maximalizálása KB lehet elérni a leghatékonyabb felhasználását őket mozgósított pénzügyi források. Mivel minden tevékenységét bankok célja nyereség a körülmények állandó verseny, a fő feladata, hogy keressen lehetőségeket keresni kiegészítő jövedelmet anélkül, hogy ne tegye ki a bank indokolatlan kockázatnak.
CB kell biztosítani arra, hogy megfeleljen a követelményeknek a betétesek, azaz likviditást nyújtani. Egy kell a megfelelő forrásokat, hogy megfeleljen az igényeinek kölcsön, mint a hitel - a fő tevékenység típusát a bank. Hogy képtelen kielégíteni a fogyasztói kérelmek hitelek elvesztését eredményezi nyereséges tevékenységeit, csökkenti a nyereséget.
A konfliktus likviditását és nyereségességét a bank lehet tekinteni, mint a központi probléma, ezért úgy dönt, amikor forgalomba alapok. Egyrészt, úgy érzi, nyomás részvényesek érdekelt magasabb bevételek, amelyek kaphatunk hitelfelvevők hitelezés. De másfelől, a bank vezetése jól, hogy az ilyen intézkedések csökkentik a likviditást a bank.
Van egy dilemma között likviditását és nyereségességét a bank. A legtöbb banki források célja, hogy megfeleljen a kereslet a likviditás, a kisebb része - annak érdekében, hogy elérjék a kívánt jövedelmezőségét a bank. A legtöbb bank rendelkezik között eltérés lejáratok az eszközök és források a fő. A másik probléma - a Bank érzékenységét kamatváltozás. Amikor a növekedés, egyes befektetők visszavonhatják alapok keresési magasabb nyereség, vagy vesz kölcsön, felfüggesztheti beiratkozási az új hitelek. Kamatváltozásokból befolyásolja a piaci értéke az eszközök, amelyek szükségesek lehetnek az eladó adatai. likviditás igénye prioritásként annak elmulasztása alááshatja a bizalmat a bank.
Közös megközelítések megoldására likviditási problémák a bankok:
1) a likviditást a vagyon, azaz az átalakulás eszközök (likviditási irányítás révén vagyonkezelés);
2) a folyékony elsősorban hitelek, hogy megfeleljen a kereslet készpénz (forrás menedzsment);
3) a kiegyensúlyozott likviditási irányítás (eszközök és források).
Az első megközelítés az, hogy a legrégebbi biztosításában az igényeket a bank. A tiszta formájában, ez a stratégia előírja, hogy a felhalmozási likvid eszközök formájában likvid eszközök és amikor szükség van a likviditás, az eszközök értékesítik a helyszínen, amíg amíg meg van elégedve a kereslet a készpénz.
Irányítása alatt az eszközök, hogy megértsék, hogyan és eljárást elhelyezése saját és kölcsönzött alapok jövedelemtermelő és biztosítja a CB likviditás.
Pénzeszközök kell a következő tulajdonságokkal rendelkezik: egy piacon (azok gyors átalakulása pénz), viszonylag stabil árak és visszafordítható. eszköz átalakítási stratégia meglehetősen költséges módja, mint az első eszközök értékesítése jelenti, hogy a bank elveszíti a jövőbeli bevételeit, ami nyerhető általuk, másrészt, ez vezet a mérleg romlását.
forrás menedzsment stratégia - a hitel gyorsan mozgó jelenti, amely elegendő, hogy fedezze a várható likvid eszközök iránti kereslet. Ez a módszer akkor tekinthető kockázatosabbnak miatt a rendelkezésre álló hitel és kamatvolatilitás.
passzív Operations Management a bank kapcsolódó tevékenységek források bevonásával a betétesek és más hitelezők, és a meghatározást a megfelelő kombinációja a finanszírozási források szükségesek ahhoz, hogy a likviditást.
Kereskedelmi Bank fejlett és fejlődő új formák és módszerek vonzza a megtakarítás a magánbefektetők. A bankok fejleszteni piac „rövid pénz”, ami azt mutatja, a lekötött betétek (14 napon belül 2 hónap). Gyakorolt határidős betétek, amelyekre alapok készülnek rubel alakítjuk át szabadon átváltható pénznemben.
A kiegyensúlyozott megközelítés likviditás menedzsment feltételezi egy részét a várható kereslet a folyékony alapok felhalmozódnak a formában, hogy gyorsan mozgó értékpapírok és betétek más bankok és egyéb likviditási igények, hogy egy előzetes megállapodást nyitó hitel más bankok.
- A minimális alaptőke;
- minimális szavatoló tőke;
- méretének korlátozása nem pénzbeli része a jegyzett tőke;
- maximális kockázatot per hitelfelvevő;
- A maximális mérete nagy hitelkockázatok
- likviditási arányok;
- mérete deviza, kamat és egyéb kockázatokat;
- tartalékok minimális összegének a magas kockázatú eszközök;
- szabványok saját pénzét a felett (állományok) egyéb jogi személy;
- a maximális hitelösszeg, garanciák és biztosítékok a bank által a tagjai és mások.