Dokumentumok működési cash

Elena Kuzmina,
Julia Azarov
Group of Companies „Jogtudomány Pénzügy személyzet”

Általában a kiskereskedelmi készpénzzel és egyenértékű számítások megfelelően jár el a rendszer:

Magazine a pénztár-kezelő

A fő dokumentum, amely tükrözi a készpénzforgalommal a boltban működési pénztáros - pénztáros folyóirat - Teller (formaszám KM-4). Ő gyár minden pénztárgép külön-külön.

Journal of csipke, számozott, ellenjegyzi a adóellenőr és a fejét a vezető (senior) könyvelő és nyomtatás. Minden naplóbejegyzés egy pénztáros - szereplő időrendi sorrendben, tintával vagy golyóstollal. Records megerősítik az aláírásokat a pénztáros szervezet rendszergazdája, a vezető pénztáros. Ha a magazin, hogy a korrekciókat, akkor meg kell határozni, és hitelesíti az aláírásokat a pénztár-kezelő, igazgatója és vezető (senior) könyvelő.

Ha így nehézségek általában előforduló helyzetek, amikor meg kell pénzforgalomban műanyag kártyák és visszatér. Tekintsük a példák a penész töltési № CM-4 különböző esetekben.

Számítások a készpénz és hitelkártya

Ha a vevők fizetnek bankkártyával, akkor a csekket kell ütni, de a készpénz és nem jönnek a pénztáros. Mint az iratok ilyen művelet készpénz?

LLC „Lotos” eladja a lakossági háztartási cikkek, és egy pénztárgép. Úgy működik, pénztáros Maksimov NA amelyhez a szerződés teljes felelősséget. Az ő feladatai közé tartozik különösen a fakitermelés pénztáros-operátor, összeállítása referencia-jelentés pénztáros operátor (formaszám KM 6), és így a cselekmény vissza a pénzt az ügyfelek számára.

95 266 rubelt. - 80 525 rubelt. = 14 741 rubelt.

Két vevő fizetett az áru bankkártyával készpénz helyett. Ebben az esetben, akkor is szükséges, hogy ütni a csekket. A pénz megterhelik a kártyát, jön a számla a szervezet, és nem a pénz, de úgy tűnik, a Z-jelentést. A végső összege Z-jelentés nem esik egybe a tényleges készpénz. Értékesítéséből származó bevételek háztartási cikkek, amelyek fizettek műanyag kártyák összege 6385 rubelt. Következésképpen az összeget, amely valójában a kezét, egyenlő:

14 741 rubelt. - 6385 rubel. = 8356 rubelt.

A nap végén (műszak) után Maksimov NA áttört a végső ellenőrzés (Z jelentés), szükséges, hogy kitöltse a pénztáros-üzemeltető naplót. Ez tükrözi a mérőállás és az összeget a napi bevétel. Először is, töltse ki az 1. oszlop, ami azt jelzi a visszavonás időpontjától a jelentést. 2. oszlop bevitele osztály számát (rész), ahol törött bevételek. A 4. oszlop mutatja a sorszámát a pénztáros számláló vezérlő végén a munkanap (Z-jelentés). Indikátorok 5. oszlopában van töltve csak a hitelesítési, újra-CCP, a CCP törlését vagy átadása a gépet kell javítani.

A grafikon 6 leolvasott át monetáris számláló elején a nap. Példánkban ez elérte a 80 525 rubelt. Üzemóra biztosítani aláírások pénztáros (7. oszlop) és a rendszergazda szervezet (8. oszlop). A nap végén a pénzt számláló elérte 95.266 rubelt. Ezt az összeget kell rögzíteni 9. oszlopában a magazin. A különbség a számláló értékek elején és a nap végén (eltolódások) 14 741 rubelt. - ez a bevétel összege munkanaponként, ami kell beírni box 10. 11. rovatában a magazin a bevétel per munkanap (shift), átadta készpénzben a vállalati pénztáros (8356 RBL.). A kifizetett összeg hitelkártyával, adja meg a 13. rovatban a folyóirat pénztáros-üzemeltető, és a 12. oszlop megmondani, hány ellenőrzést fizetett ilyen vásárlások. Minden adat a végén a munkanap (shift) alá kell írnia a felelős személy (grafikonok 16,17,18).

Tartozik Követel 50 90 alszámla „Bevétel”
- 8356 rubelt. - készpénzben forrásokat a vevő számára;

DEBIT 57 alszámla „A kifizetések a fizetési kártyák,” hitel 90 alszámla „Bevétel”
- 6385 rubelt. - az elfogadott fizetési műanyag kártyák;

És miután megkapta a bank nyilatkozata:

Tartozik Követel 51 57 alszámla „A kifizetések a fizetési kártyák”
- 6385 rubelt. - jóváírják a befizetett pénzt a kártya számlájára.

Így visszatérő pénzek

A vevők vissza az elem, mint a vásárlás napján, vagy később. Pénzt a cash return ezekben az esetekben más lesz.

Visszaadja az eladás napján

Ha a visszatérő napján az eladás, akkor nincs bejegyzés nem kell, mivel a fiók kezdetben nem tükrözi az a tény végrehajtása a visszaküldött árut.

Ha a visszatérő az áru jó minőségű, a vevő nem őrizze meg a számlát, vagy bármilyen más dokumentum, amely igazolja az a tény, a vásárlás az üzletben, majd a visszatérítést közvetlenül a pénztárgép nem lehetséges. De a hiánya a fogyasztók készpénz vagy nyugta vagy más dokumentum, amely igazolja az a tény, és a feltételek, a vásárlás nem egy alapot hajlandó eleget tenni annak igények a visszatérítést a hibás termék. Mit tehetünk ebben a helyzetben? A legjobb megoldás nem téríti vissza a műtőben, és a fő irodák a vállalkozás kérelme alapján a vevő által aláírt és a bolt vezetője. Még ebben az esetben nem teszi ki a forma jogszabály № KM-3 és az elhasználódó készpénz megrendelések, melyek a vevő jeleket.

Az egyik vásárló visszaküldött áruk megfelelő minőségű az összeg 2500 dörzsölje. bemutató csekket. A pénzt visszaadták neki az operációs alap. Ez az összeg tette ki jogszabály a visszatérő összegeket ügyfelei (formaszám KM-3). Ezt követően, az összeg a készpénz a pénztárgép kiderült például:
16 641 rubelt. - 2500 rubel. = 14 141 rubelt.

Figyeljük meg, hogy ebben az esetben az összeget a Z-jelentés nem egyezik az összeget adományozott a fő box office bevétel. Nem szükséges. Az összeg aktiválásra fő pénztáros a készpénz érdekében meg kell egyeznie csak egy oszlopban felsorolt ​​11 folyóirat pénztáros-operátor.

A visszatérő a következő napokban

Ha a visszatérési nem került sor napján az eladás, ez biztosítja a különböző teendők.

Először is, a vevő kérelmet kell benyújtania a visszatérítés semmilyen formában. Ezután töltsük fel a számlán, hogy visszatérjen, és adja a pénzt, hogy a vevő a fő irodák a szervezet. Az összeg vissza az ügyfelek, nem jelenik meg a Journal of the pénztáros-operátor. Akt alakja № KM-3 nem minősülnek. Amikor visszatért pénzösszegeket kell tenni a számlára készpénz indokolják, és tükrözik tranzakció a pénztárkönyv és számviteli tenni a vezetékeket megfordul.

Töltet-referencia jelentés pénztáros-operátor

Egy másik dokumentum, amelyet át kell kitölteni, az információ-jelentés pénztáros operátor (forma № CM-6).

A nap végén a pénztáros kitölti a dokumentumot egy példányban. Ez tükrözi a bizonyság számlálók KKT elején és végén a munkanap (shift), a bevétel összege, valamint az összeget vissza az ügyfelek. Report aláírja pénztáros, és azt állítja, hogy a számviteli szervezet együtt a bevételt a nap és kinyomtathatók Z-jelentést.

Az első oszlopban az igazolás helyezni soros vezérlés számláló száma (Z-jelentés). A második és harmadik oszlop jelzi a kártya számát, a szakaszt. Negyedik oszlop töltete csak a hitelesítés, újra CCP, a KKP kivonását a számla vagy transzfer gép javítás. 5. és 6. oszlopában képviseli a referencia-számláló elején és a nap végén (műszak). 7. oszlopban jelzi a bevétel összege naponta és 8 Count - az összeg vissza az ügyfelek számára fel nem használt pénzforgalmi bizonylatokat. Elszámolás alapján a tanúsítvány-jelentés kézhezvételét készpénzt érdekében a kapott összeget, és teszi bejegyzéseket a pénztárgép.

Összefoglalva szeretném felhívni a figyelmet, hogy a dokumentum megőrzési időszakok. Magazine a pénztár-kezelő, ellenőrző szalag, Z-jelentések és egyéb vonatkozó dokumentumokat a készpénz települések ügyfelek kell tartani meghatározott határidőn belül az elsődleges dokumentumokat, de nem kevesebb, mint öt éve. A cég vezetője közvetlenül felelős a biztonságukért.